Меню

Реклама

  • Понятие и сущность страхования

     

    Слово страхование происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т. е. на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха. Разделение опасности («страха») с товарищами, передача опасности и страха более сильному и умелому получили название «застраховаться». В дальнейшем это название стало использоваться преимущественно как специальный термин разделения и передачи рисков имущественных потерь, а позже – как наименование формы взаимопомощи при заболеваниях, потери трудоспособности, смерти кормильца. Интересно, что в английском языке страхование – insurance имеет другое происхождение – от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

    Для предотвращения убытков от опасных событий человечество выработало два основных способа защиты своих интересов – превентивный и репрессивный.

    Первый способ – превентивный предусматривает предупреждение наступления таких событий, как, например, строительство зданий из современных пожаростойких материалов и создание запасов на чрезвычайный период.

    Второй способ связан с пресечением и ликвидацией последствий наступившего опасного, неблагоприятного события, например тушение пожара, постройка дамбы и организация эвакуации объектов из зоны наводнения.

    Страхование хотя и предусматривает финансирование мер по предупреждению неблагоприятного события и снижения его негативных последствий, но его основная цель заключается в возмещении материального ущерба, причиненного таким событием. Страхование – это защита от последствий наступления опасных, неблагоприятных событий, но не от всех, а только от случайных, которые могут наступить с некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность, что такие события произойдут, называется риском. Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что возможно неблагоприятное стечение обстоятельств, которое приведет к пожару или аварии, но не знает, когда оно случится.

    Случайное событие – предполагаемое событие, которое может произойти (случиться, наступить). Если случайное событие произошло, то это называют случаем.

    Вероятность – численная мера степени объективной возможности наступления события.

    Страховой случай – фактически произошедшее случайное событие, в связи с последствиями которого согласно договору страхования наступает обязанность страховщика возместить причиненный ущерб или выплатить страховую сумму.

    Страховая сумма – установленная в законе или договоре страхования денежная сумма, в которую страхователь оценил свои имущественные интересы, подвергающиеся риску.

    Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. Объективная потребность в страховании во все времена обуславливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных человеку (стихийных сил природы, военных действий, гражданских беспорядков, аварий), чрезвычайных ситуаций, преступных действий (кражи, грабежа), собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного и приводили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный, специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

    Благоразумные люди издавна разделяли свои риски с партнерами (так возникло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового предпринимательства, стали передавать их специальным организациям, получившим название «страховщики». Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом (премией), принимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из поступивших страховых взносов образуют страховые фонды. Строго говоря, понятие «страховой взнос» не является синонимом понятия «страховая премия» и рассматривается согласно ст. 954 ГК РФ как уплаченная страхователем часть страховой премии. Происхождение понятия «премия» (лат. praemium) относится к началу коммерческого страхования (XIV в.), когда первые страховщики оставляли себе полученные от страхователя деньги при благополучном исходе застрахованной торговой операции в качестве платы за принятый у них риск. Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями.

    В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего финансовые средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые премии.

    Вследствие перераспределения финансовых ресурсов предпринимательская деятельность и развитие общества в целом приобретают стабильность благодаря возможности восстановить утраченное за счет страхового фонда в результате страховых событий.

    Количество рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что резервные и страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей:

    • государственные (государственные резервы, внебюджетные фонды социального назначения и т. п.);
    • корпоративные и индивидуальные резервные фонды;
    • собственно страховые фонды страховых компаний. Каждая из указанных форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

    Из этой системы страховых фондов сложились три основных направления страховой деятельности:

    • государственное социальное страхование, основанное на принципах коллективной солидарности и бесприбыльности, осуществляемое преимущественно государственными специализированными фондами и некоммерческими страховыми компаниями и направленное на социальное выравнивание и обеспечение определенного уровня благосостояния;
    • негосударственное, коммерческое страхование физических и юридических лиц, основанное (в большей части) на принципах добровольности, прибыльности и эквивалентности и осуществляемое страховыми компаниями всех форм собственности;
    • взаимное страхование, базирующееся на принципах взаимопомощи и бесприбыльности и реализуемое через общества взаимного страхования.

    Коммерческое и взаимное страхование играют ведущую роль в компенсации ущербов. Страхование защищает от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.

    Законодательством Российской Федерации предусмотрены следующие виды страхования:

    • имущественное страхование,
    • личное страхование,
    • страхование ответственности.

    При этом в отдельный вид страхования можно выделить перестрахование.

    В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

    • страхование имущества предприятий и организаций;
    • страхование имущества граждан;
    • страхование транспорта;
    • страхование грузов;
    • страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.

    Этот вид страхования породил множество страховых продуктов. Застраховать можно финансовые риски, имеющие отношение к потере доходов из-за остановки производственного процесса в результате наступления страхового события. Страхование имущества может быть выходом из положения в случае банкротства контрагентов или невыполнения ими своих обязательств, а также и в ряде других случаев.

    В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

    • страхование жизни;
    • страхование от несчастных случаев и болезней;
    • медицинское страхование.

    В соответствии с поправками принятыми в законе «Об организации в страхового дела» с 01.07.2007 года страховые компании разделились на «жизнь» и «не-жизнь». Таким образом, страховые компании, которые выбрали для себя виды страхования иные, чем страхование жизни, заниматься страхованием жизни не имеют право. На основе личного страхования разработано множество страховых продуктов.

    В современной практике, страховые компании предоставляют услуги по следующим видам страхования жизни:

    срочное страхование жизни – используется для защиты от возможности смерти в течение определенного срока, на который заключается страховой договор. По истечении оговоренного периода, если страховой случай не наступил, никаких выплат не производится и страхователь не получает возврата внесенных им страховых премий;

    пожизненное страхование жизни – обычно используется для финансовой защиты Ваших семей и родственников. Страховая сумма выплачивается по смерти застрахованного. Поскольку данные договоры являются долгосрочными, то они требуют регулярных вложений. Выплата страхового возмещения может быть произведена, лишь после накопления определенной страховой премии. Именно поэтому данный вид страхования считается накопительным;

    страхование на дожитие – данный вид страхования тоже является накопительным. Выплата страхового возмещения производится по достижении какого-либо момента времени (например, когда Вам исполняется 70 лет) или же после смерти застрахованного.

    Относительно каждого вида страхования создаются различные страховые продукты (пенсионные, рентные, детские программы, страхование к определенному сроку или событию, страхование от несчастных случаев и болезней и т. д.) и в зависимости от пожеланий клиента могут быть включены дополнительные опции (первичное диагностирование серьезного заболевания, госпитализация в результате несчастного случая или болезни, перенесение хирургической операции, временная утрата трудоспособности с выплатой ежедневного пособия и т. д.).

    В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Этот вид страхования предусматривает в качестве объекта страхования ответственность перед третьими лицами (гражданами либо предприятиями), которым потенциально может быть нанесен ущерб по причине каких-либо действий (бездействия) страхователя. Страхование ответственности включает:

    • страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
    • страхование гражданской ответственности перевозчика;
    • страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
    • страхование профессиональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов);
    • страхование ответственности за неисполнение обязательств;
    • страхование ответственности производителя товара (посредника или продавца) перед потребителями и другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки товара;
    • страхование ответственности работодателя на случай причинения вреда здоровью работника;
    • другие виды страхования ответственности.

    Страхование гражданской ответственности является одним из самых многочисленных видов страхования, с большим количеством разновидностей. На его основе так же существует множество страховых продуктов.

    Среди существующих в России видов страхования, перестрахование стоит особняком. Оно представляет собой систему финансовых отношений, предусматривающую передачу части ответственности по финансовым рискам от основного страховщика другим страховым компаниям. Это делается для повышения финансовой устойчивости участников страхового рынка и комплектации сбалансированного страхового портфеля. Перестрахование может осуществлять любой страховщик, при этом на рынке действуют и специализированные страховые компании. Система перестрахования оптимизирует риски на внутреннем и международном рынке страхования и позволяет даже относительно некрупным страховщикам заниматься страхованием серьезных рисков.

    Виды страхования, используемые в Российской Федерации, подразумевают заключение договоров в двух основных формах: добровольное и обязательное страхование. Если первое осуществляется по доброй воле сторон, то второе – в силу существующего законодательства.

    Страховые отношения имеют свою специфику.

    Во-первых. страхование имеет дело только с неблагоприятными случайными и вероятными событиями, такими, которые случались раньше и могут произойти в будущем и причинить убытки.

    Во-вторых. все виды коммерческих отношений, кроме страхования, строятся на принципах строгой, индивидуальной для каждой сделки эквивалентности и обязательности передачи товара, в том числе услуги, за деньги покупателю. В страховании дело обстоит иначе. Страховые отношения по закону и условиям сделки строгой индивидуальной эквивалентности не предусматривают. Нет такой эквивалентности и в случае получения клиентом страхового возмещения. Так, например, уплаченный страховой взнос может составлять сотые доли процента от страховой суммы, которую получит страхователь при наступлении страхового случая.

    Однако в отличие от системы в принципе неэквивалентных финансовых отношений, например налоговых, когда платят налоги все, а получают из бюджета не все плательщики, страховые отношения, несмотря на вышесказанное, эквивалентны. Эта эквивалентность заключается в том, что совокупная часть страхового взноса, предназначенная исключительно для страховой выплаты (нетто-взнос), должна максимально соответствовать ожидаемой величине ущерба для всей совокупности страхователей. Этим соответствием достигается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой оценивалась величина страховых взносов.

    В-третьих. страховые экономические отношения характеризуются замкнутостью и солидарностью. Замкнутость отношения состоит в том, что в него вступают не все граждане, а лишь те из них, кто сам заключил со страховщиком договор страхования и оплатил его страховыми взносами или был застрахован другим лицом, например работодателем. Замкнутость коммерческих страховых отношений в отличие от государственного социального страхования ограничивает солидарную раскладку ущерба только между участниками данного страхового фонда. Соответственно страховые выплаты из этого фонда также производятся не всем, у кого случились убытки, а лишь тем участникам фонда (страхователям), у кого произошел предусмотренный договором страхования страховой случай.

    С учетом этих специфических отличий определим экономическую сущность страхования следующим образом: страхование является перераспределительным экономическим отношением, характеризующимся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данной страховой компании); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направленной в страховые резервы и фонды страховщиков.

    В целом экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки:

    • наличие перераспределительных отношений;
    • наличие страхового риска и критерия его оценки;
    • формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
    • сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
    • солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
    • замкнутая раскладка ущерба;
    • перераспределение ущерба в пространстве и во времени;
    • возвратность страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени);
    • самоокупаемость страховой деятельности.
     



  • На главную